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WFD 업무 흐름 정리

원본 파일: wfd.pptx

이 문서는 wfd.pptx의 workflow diagram을 AI가 읽기 쉽도록 재구성한 것이다. PPT의 도형 텍스트와 연결선을 기준으로 흐름을 정리했으며, 일부 연결이 명시되지 않은 보조 단계는 업무 맥락에 맞게 별도 메모로 분리했다.

전체 구조

구분	WFD	핵심 목적	주요 산출/연계
1	예산 WFD	수주 이후 프로젝트 예산을 편성, 승인, 변경하고 실행예산에 반영	실행예산, 구매청구서, 예산확인, 입찰, 회계 전표
2	구매 WFD	구매청구를 기준으로 예산 확인, 담당자 배정, 업체 선정, 발주/계약/입고를 처리	POR, PO, 전자입찰, 계약서세부, 기성, 회계 전표
3	기성 WFD	계약을 기준으로 기성신청, 내역서, 지불승인, 회계처리를 수행	월 기성내역서, 기성지불 회계처리, 일괄전표/세금계산서
4	전표 WFD	프로젝트 비용 전표를 등록/승인하고 예산 반영 및 자금집행으로 연결	실행예산, 부서예산, 전표승인, 자금집행

1. 예산 WFD

목적

수주가 발생한 프로젝트에 대해 관계자, 예산코드, 기준환율을 등록하고 예산을 편성/승인한다. 이후 설계변경, 물가변동, 추가공사 등으로 실행예산을 변경하거나 구매청구 단계에서 예산을 확인한다.

참여 조직

조직	역할
사업부(PM/영업)	프로젝트관계자 등록, 수주통보서 등록, 예산 편성, 실행예산 조회/추가반영, 추가공사 발생보고, 구매청구
사업지원팀	예산코드 등록, 프로젝트기준환율 등록, 수주통보서 승인, 예산편성 승인, 실행예산 추가변경
전부서	직/간접비 전표등록
회계팀	회계 처리 연계

주요 흐름

1. 사업부(PM/영업)가 프로젝트관계자 등록을 수행한다.
2. 사업부(PM/영업)가 수주통보서 등록을 수행한다.
3. 사업지원팀이 수주통보서 승인을 수행한다.
4. 사업부(PM/영업)가 예산 편성을 수행한다.
5. 사업지원팀이 예산편성 승인을 수행한다.
6. 승인된 예산은 실행예산에 반영된다.
7. 사업부(PM)는 실행예산 조회 후 필요 시 실행예산 추가반영(PM) 또는 추가공사 발생보고서를 등록한다.
8. 추가공사 발생보고서는 사업지원팀의 실행예산 추가변경으로 연결되고, 변경 결과는 실행예산에 반영된다.
9. 구매가 필요한 경우 사업부(PM/영업)가 구매청구서(발주의뢰서)를 등록한다.
10. 구매청구는 예산확인으로 이어지고, 예산 확인 후 입찰로 연결된다.
11. 전부서에서 등록한 직/간접비 전표등록은 실행예산 자동 통제 및 회계팀 처리로 연결된다.

Mermaid 흐름도

flowchart LR
    A["프로젝트관계자 등록<br/>(사업부 PM/영업)"]
    B["수주통보서 등록<br/>(사업부 PM/영업)"]
    C["수주통보서 승인<br/>(사업지원팀)"]
    D["예산 편성<br/>(사업부 PM/영업)"]
    E["예산편성 승인<br/>(사업지원팀)"]
    F[("실행예산")]
    G["실행예산 조회<br/>(사업부 PM)"]
    H["실행예산 추가반영(PM)"]
    I["추가공사 발생보고서"]
    J["실행예산 추가변경<br/>(사업지원팀)"]
    K["구매청구서(발주의뢰서)"]
    L["예산확인"]
    M(("입찰"))
    N["직/간접비 전표등록<br/>(전부서)"]
    O(("회계팀"))

    A --> B --> C --> D --> E --> F
    F --> G --> H
    H --> I --> J --> F
    K --> L --> M
    K --> F
    N --> F
    N --> O

보조 등록/통제 포인트

항목	설명
예산코드 등록	사업지원팀에서 예산 관리를 위한 기준 코드를 등록한다.
프로젝트기준환율 등록	사업지원팀에서 프로젝트 기준환율을 등록한다.
프로젝트관계자 등록	사업부와 사업지원팀 양쪽에 표시되어 있어 프로젝트 초기 세팅과 승인/관리 단계 모두에서 관리되는 항목으로 보인다.
설계변경, 물가변동, 추가공사 사유	실행예산 추가변경의 근거 사유다.
자동 통제	전표 또는 구매청구 시 실행예산을 기준으로 예산을 자동 통제하는 포인트다.

2. 구매 WFD

목적

사업부의 구매청구(POR)를 기준으로 실행예산을 확인하고, 사업지원팀이 구매담당자를 배정한 뒤 전자입찰, 업체 선정, 발주, 계약, 입고, 회계/기성 연계까지 처리한다.

참여 조직

조직	역할
사업부(PM)	구매청구서(POR) 등록, 실행예산 확인
사업지원팀	구매담당자 코드 부여, 담당자 배정, 예산 확인, 업체 선정, PO 등록, 계약사항 등록, 외자입고
회계	전표입력
기성	계약서세부 이후 기성 프로세스 연계

주요 흐름

1. 사업부(PM)가 실행예산을 확인한다.
2. 사업부(PM)가 구매청구서(POR) 등록을 수행한다.
3. 구매청구는 실행예산 및 예산 확인으로 연결된다.
4. 사업지원팀은 구매담당자코드부여 후 구매담당자 Assign을 수행한다.
5. 예산 확인 후 구매담당자 배정이 완료되면 전자입찰로 진행한다.
6. 전자입찰 결과를 바탕으로 구매업체 선정을 수행한다.
7. 선정된 업체 기준으로 구매발주서(PO) 등록을 수행한다.
8. 내자인 경우 PO 이후 전자입찰/전자계약 및 계약사항 등록 흐름으로 연결된다.
9. 외자인 경우 PO 이후 외자입고 등록으로 진행하고, 이후 회계의 전표입력으로 연결된다.
10. 전자입찰 또는 전자계약 이후 계약서세부가 생성/관리되고, 이는 기성 프로세스로 연결된다.

Mermaid 흐름도

flowchart LR
    A[("실행예산")]
    B["실행예산 확인<br/>(사업부 PM)"]
    C["구매청구서(POR) 등록<br/>(사업부 PM)"]
    D["예산 확인<br/>(사업지원팀)"]
    E["구매담당자코드부여<br/>(사업지원팀)"]
    F["구매담당자 Assign<br/>(사업지원팀)"]
    G(("전자입찰"))
    H["구매업체 선정"]
    I["구매발주서(PO) 등록"]
    J["외자입고 등록"]
    K(("회계"))
    L["전표입력"]
    M["업체와 전자계약 후 계약사항 등록"]
    N["계약서세부"]
    O(("기성"))

    A --> B --> C
    C --> A
    C --> D --> F
    E --> F
    F --> G --> H --> I
    I --> G
    I --> J --> K
    K --> L
    G --> M --> N --> O
    G --> N

분기/통제 포인트

항목	설명
내자인 경우	전자입찰 및 전자계약 후 계약사항 등록으로 이어지는 흐름으로 표시된다.
외자인 경우	구매발주서(PO) 등록 후 외자입고 등록으로 이어지고 회계 처리로 연결된다.
실행예산 확인	구매청구 전후 예산 통제의 기준이다.
계약서세부	이후 기성 WFD의 계약/기성신청 기준 데이터로 쓰인다.

3. 기성 WFD

목적

전자입찰/계약 데이터를 기준으로 계약서를 등록하고, 사업부(PM)가 기성을 신청하면 월 기성내역서와 지불승인을 거쳐 회계처리 및 세금계산서 생성으로 연결한다.

참여 조직

조직	역할
사업부(PM)	기성신청 등록, 월 기성내역서 확인/작성, 기성지불 승인
사업지원팀	기성 마감일 등록, 계약서 등록, 기성지불 회계처리, 일괄전표/세금계산서 생성
회계	회계 처리 연계
전자입찰	계약서 등록의 선행 데이터

주요 흐름

1. 전자입찰 결과를 기준으로 사업지원팀이 계약서 등록을 수행한다.
2. 사업지원팀은 기성 마감일 등록을 수행한다.
3. 등록된 계약서를 기준으로 사업부(PM)가 기성신청 등록을 수행한다.
4. 기성신청 후 월 기성내역서가 생성/관리된다.
5. 사업부(PM)가 기성지불 승인을 수행한다.
6. 사업지원팀이 기성지불 회계처리를 수행한다.
7. 기성지불 회계처리는 회계로 연결된다.
8. 사업지원팀은 필요 시 일괄전표/세금계산서 생성을 수행한다.

Mermaid 흐름도

flowchart LR
    A(("전자입찰"))
    B["계약서 등록<br/>(사업지원팀)"]
    C["기성 마감일 등록<br/>(사업지원팀)"]
    D["기성신청 등록<br/>(사업부 PM)"]
    E["월 기성내역서"]
    F["기성지불 승인<br/>(사업부 PM)"]
    G["기성지불 회계처리<br/>(사업지원팀)"]
    H["일괄전표/세금계산서 생성"]
    I(("회계"))

    A --> B --> D --> E --> F --> G --> I
    C -. 기준일 관리 .-> D
    G --> H

데이터/통제 포인트

항목	설명
계약서 등록	구매 WFD의 계약서세부와 연결되는 기성 처리 기준이다.
기성 마감일 등록	월별 기성 신청 및 마감 통제의 기준이다.
월 기성내역서	기성신청 후 지불승인으로 넘어가기 전의 검토 자료다.
일괄전표/세금계산서 생성	기성지불 회계처리 이후 회계 증빙 생성 단계다.

4. 전표 WFD

목적

전부서에서 프로젝트 관련 직/간접비 전표를 등록하면 사업지원팀/지원팀이 전표를 승인하고, 실행예산 또는 부서예산에 반영한 뒤 회계팀의 자금집행으로 연결한다.

참여 조직

조직	역할
전부서	직/간접비 전표등록
사업지원팀/지원팀	전표승인, 전표 성격에 따른 담당 처리
회계팀	자금집행

주요 흐름

1. 전부서가 직/간접비 전표등록을 수행한다.
2. 직접비는 프로젝트 관련 비용으로 분류되어 소요예산 반영 및 실행예산과 연결된다.
3. 간접비는 부서예산과 연결된다.
4. 등록된 전표는 전표승인으로 진행된다.
5. 승인된 전표는 회계팀의 자금집행으로 연결된다.

Mermaid 흐름도

flowchart LR
    A["직/간접비 전표등록<br/>(전부서)"]
    B["직접비"]
    C["프로젝트 관련 비용"]
    D["소요예산 반영"]
    E[("실행예산")]
    F["간접비"]
    G[("부서예산")]
    H["전표승인<br/>(사업지원팀/지원팀)"]
    I["자금집행<br/>(회계팀)"]

    A --> B --> C --> D --> E
    A --> F --> G
    A --> H --> I

전표 담당 기준

전표 유형	담당
외부에 지급하는 전표	사업지원팀
그 외 전표	지원팀

예산 반영 기준

비용 유형	예산 반영
직접비	프로젝트 관련 비용으로 처리하며 실행예산에 소요예산으로 반영
간접비	부서예산에 반영
전표 투입	실행예산의 투입예산 반영과 연결

WFD 간 연계

flowchart LR
    A["예산 WFD<br/>실행예산 편성/승인/변경"]
    B["구매 WFD<br/>POR/PO/입찰/계약"]
    C["기성 WFD<br/>기성신청/지불/회계처리"]
    D["전표 WFD<br/>전표등록/승인/자금집행"]

    A -->|"실행예산, 예산확인, 구매청구서"| B
    B -->|"계약서세부"| C
    C -->|"일괄전표, 세금계산서, 회계처리"| D
    D -->|"투입예산, 소요예산 반영"| A

AI 분석용 핵심 엔티티

엔티티	의미	관련 WFD
실행예산	프로젝트별 예산 통제의 중심 데이터	예산, 구매, 전표
수주통보서	프로젝트 예산 편성의 선행 문서	예산
구매청구서(POR)	구매 프로세스 시작 문서	예산, 구매
구매발주서(PO)	업체 발주 문서	구매
전자입찰	업체 선정 및 계약의 선행 프로세스	구매, 기성
계약서세부	기성 처리 기준이 되는 계약 상세 데이터	구매, 기성
월 기성내역서	기성지불 승인 전 검토 자료	기성
전표	비용 발생 및 회계/자금집행의 기본 문서	예산, 구매, 기성, 전표
부서예산	간접비 반영 대상 예산	전표

업무 흐름 요약

수주가 발생하면 사업부가 수주통보서와 프로젝트 관계자를 등록하고, 사업지원팀이 수주 및 예산 편성을 승인한다. 승인된 예산은 실행예산으로 관리되며, 구매청구나 전표등록 시 예산 통제 기준으로 사용된다.

구매 단계에서는 사업부가 실행예산을 확인한 뒤 POR을 등록하고, 사업지원팀이 예산 확인과 구매담당자 배정을 거쳐 전자입찰, 업체 선정, PO 등록, 계약사항 등록을 수행한다. 계약 정보는 이후 기성 프로세스의 기준 데이터가 된다.

기성 단계에서는 계약서를 기준으로 기성신청과 월 기성내역서가 생성되고, 기성지불 승인 후 회계처리 및 세금계산서 생성으로 이어진다.

전표 단계에서는 전부서가 직/간접비 전표를 등록하고, 비용 성격에 따라 실행예산 또는 부서예산에 반영된다. 승인된 전표는 회계팀의 자금집행으로 연결된다.