# WFD 업무 흐름 정리

원본 파일: `wfd.pptx`

이 문서는 `wfd.pptx`의 workflow diagram을 AI가 읽기 쉽도록 재구성한 것이다. PPT의 도형 텍스트와 연결선을 기준으로 흐름을 정리했으며, 일부 연결이 명시되지 않은 보조 단계는 업무 맥락에 맞게 별도 메모로 분리했다.

## 전체 구조

| 구분 | WFD | 핵심 목적 | 주요 산출/연계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | 예산 WFD | 수주 이후 프로젝트 예산을 편성, 승인, 변경하고 실행예산에 반영 | 실행예산, 구매청구서, 예산확인, 입찰, 회계 전표 |
| 2 | 구매 WFD | 구매청구를 기준으로 예산 확인, 담당자 배정, 업체 선정, 발주/계약/입고를 처리 | POR, PO, 전자입찰, 계약서세부, 기성, 회계 전표 |
| 3 | 기성 WFD | 계약을 기준으로 기성신청, 내역서, 지불승인, 회계처리를 수행 | 월 기성내역서, 기성지불 회계처리, 일괄전표/세금계산서 |
| 4 | 전표 WFD | 프로젝트 비용 전표를 등록/승인하고 예산 반영 및 자금집행으로 연결 | 실행예산, 부서예산, 전표승인, 자금집행 |

## 1. 예산 WFD

### 목적

수주가 발생한 프로젝트에 대해 관계자, 예산코드, 기준환율을 등록하고 예산을 편성/승인한다. 이후 설계변경, 물가변동, 추가공사 등으로 실행예산을 변경하거나 구매청구 단계에서 예산을 확인한다.

### 참여 조직

| 조직 | 역할 |
| --- | --- |
| 사업부(PM/영업) | 프로젝트관계자 등록, 수주통보서 등록, 예산 편성, 실행예산 조회/추가반영, 추가공사 발생보고, 구매청구 |
| 사업지원팀 | 예산코드 등록, 프로젝트기준환율 등록, 수주통보서 승인, 예산편성 승인, 실행예산 추가변경 |
| 전부서 | 직/간접비 전표등록 |
| 회계팀 | 회계 처리 연계 |

### 주요 흐름

1. 사업부(PM/영업)가 `프로젝트관계자 등록`을 수행한다.
2. 사업부(PM/영업)가 `수주통보서 등록`을 수행한다.
3. 사업지원팀이 `수주통보서 승인`을 수행한다.
4. 사업부(PM/영업)가 `예산 편성`을 수행한다.
5. 사업지원팀이 `예산편성 승인`을 수행한다.
6. 승인된 예산은 `실행예산`에 반영된다.
7. 사업부(PM)는 `실행예산 조회` 후 필요 시 `실행예산 추가반영(PM)` 또는 `추가공사 발생보고서`를 등록한다.
8. `추가공사 발생보고서`는 사업지원팀의 `실행예산 추가변경`으로 연결되고, 변경 결과는 `실행예산`에 반영된다.
9. 구매가 필요한 경우 사업부(PM/영업)가 `구매청구서(발주의뢰서)`를 등록한다.
10. 구매청구는 `예산확인`으로 이어지고, 예산 확인 후 `입찰`로 연결된다.
11. 전부서에서 등록한 `직/간접비 전표등록`은 `실행예산` 자동 통제 및 회계팀 처리로 연결된다.

### Mermaid 흐름도

```mermaid
flowchart LR
    A["프로젝트관계자 등록<br/>(사업부 PM/영업)"]
    B["수주통보서 등록<br/>(사업부 PM/영업)"]
    C["수주통보서 승인<br/>(사업지원팀)"]
    D["예산 편성<br/>(사업부 PM/영업)"]
    E["예산편성 승인<br/>(사업지원팀)"]
    F[("실행예산")]
    G["실행예산 조회<br/>(사업부 PM)"]
    H["실행예산 추가반영(PM)"]
    I["추가공사 발생보고서"]
    J["실행예산 추가변경<br/>(사업지원팀)"]
    K["구매청구서(발주의뢰서)"]
    L["예산확인"]
    M(("입찰"))
    N["직/간접비 전표등록<br/>(전부서)"]
    O(("회계팀"))

    A --> B --> C --> D --> E --> F
    F --> G --> H
    H --> I --> J --> F
    K --> L --> M
    K --> F
    N --> F
    N --> O
```

### 보조 등록/통제 포인트

| 항목 | 설명 |
| --- | --- |
| 예산코드 등록 | 사업지원팀에서 예산 관리를 위한 기준 코드를 등록한다. |
| 프로젝트기준환율 등록 | 사업지원팀에서 프로젝트 기준환율을 등록한다. |
| 프로젝트관계자 등록 | 사업부와 사업지원팀 양쪽에 표시되어 있어 프로젝트 초기 세팅과 승인/관리 단계 모두에서 관리되는 항목으로 보인다. |
| 설계변경, 물가변동, 추가공사 사유 | 실행예산 추가변경의 근거 사유다. |
| 자동 통제 | 전표 또는 구매청구 시 실행예산을 기준으로 예산을 자동 통제하는 포인트다. |

## 2. 구매 WFD

### 목적

사업부의 구매청구(POR)를 기준으로 실행예산을 확인하고, 사업지원팀이 구매담당자를 배정한 뒤 전자입찰, 업체 선정, 발주, 계약, 입고, 회계/기성 연계까지 처리한다.

### 참여 조직

| 조직 | 역할 |
| --- | --- |
| 사업부(PM) | 구매청구서(POR) 등록, 실행예산 확인 |
| 사업지원팀 | 구매담당자 코드 부여, 담당자 배정, 예산 확인, 업체 선정, PO 등록, 계약사항 등록, 외자입고 |
| 회계 | 전표입력 |
| 기성 | 계약서세부 이후 기성 프로세스 연계 |

### 주요 흐름

1. 사업부(PM)가 `실행예산`을 확인한다.
2. 사업부(PM)가 `구매청구서(POR) 등록`을 수행한다.
3. 구매청구는 `실행예산` 및 `예산 확인`으로 연결된다.
4. 사업지원팀은 `구매담당자코드부여` 후 `구매담당자 Assign`을 수행한다.
5. 예산 확인 후 구매담당자 배정이 완료되면 `전자입찰`로 진행한다.
6. 전자입찰 결과를 바탕으로 `구매업체 선정`을 수행한다.
7. 선정된 업체 기준으로 `구매발주서(PO) 등록`을 수행한다.
8. 내자인 경우 PO 이후 전자입찰/전자계약 및 계약사항 등록 흐름으로 연결된다.
9. 외자인 경우 PO 이후 `외자입고 등록`으로 진행하고, 이후 회계의 `전표입력`으로 연결된다.
10. 전자입찰 또는 전자계약 이후 `계약서세부`가 생성/관리되고, 이는 `기성` 프로세스로 연결된다.

### Mermaid 흐름도

```mermaid
flowchart LR
    A[("실행예산")]
    B["실행예산 확인<br/>(사업부 PM)"]
    C["구매청구서(POR) 등록<br/>(사업부 PM)"]
    D["예산 확인<br/>(사업지원팀)"]
    E["구매담당자코드부여<br/>(사업지원팀)"]
    F["구매담당자 Assign<br/>(사업지원팀)"]
    G(("전자입찰"))
    H["구매업체 선정"]
    I["구매발주서(PO) 등록"]
    J["외자입고 등록"]
    K(("회계"))
    L["전표입력"]
    M["업체와 전자계약 후 계약사항 등록"]
    N["계약서세부"]
    O(("기성"))

    A --> B --> C
    C --> A
    C --> D --> F
    E --> F
    F --> G --> H --> I
    I --> G
    I --> J --> K
    K --> L
    G --> M --> N --> O
    G --> N
```

### 분기/통제 포인트

| 항목 | 설명 |
| --- | --- |
| 내자인 경우 | 전자입찰 및 전자계약 후 계약사항 등록으로 이어지는 흐름으로 표시된다. |
| 외자인 경우 | 구매발주서(PO) 등록 후 외자입고 등록으로 이어지고 회계 처리로 연결된다. |
| 실행예산 확인 | 구매청구 전후 예산 통제의 기준이다. |
| 계약서세부 | 이후 기성 WFD의 계약/기성신청 기준 데이터로 쓰인다. |

## 3. 기성 WFD

### 목적

전자입찰/계약 데이터를 기준으로 계약서를 등록하고, 사업부(PM)가 기성을 신청하면 월 기성내역서와 지불승인을 거쳐 회계처리 및 세금계산서 생성으로 연결한다.

### 참여 조직

| 조직 | 역할 |
| --- | --- |
| 사업부(PM) | 기성신청 등록, 월 기성내역서 확인/작성, 기성지불 승인 |
| 사업지원팀 | 기성 마감일 등록, 계약서 등록, 기성지불 회계처리, 일괄전표/세금계산서 생성 |
| 회계 | 회계 처리 연계 |
| 전자입찰 | 계약서 등록의 선행 데이터 |

### 주요 흐름

1. `전자입찰` 결과를 기준으로 사업지원팀이 `계약서 등록`을 수행한다.
2. 사업지원팀은 `기성 마감일 등록`을 수행한다.
3. 등록된 계약서를 기준으로 사업부(PM)가 `기성신청 등록`을 수행한다.
4. 기성신청 후 `월 기성내역서`가 생성/관리된다.
5. 사업부(PM)가 `기성지불 승인`을 수행한다.
6. 사업지원팀이 `기성지불 회계처리`를 수행한다.
7. 기성지불 회계처리는 `회계`로 연결된다.
8. 사업지원팀은 필요 시 `일괄전표/세금계산서 생성`을 수행한다.

### Mermaid 흐름도

```mermaid
flowchart LR
    A(("전자입찰"))
    B["계약서 등록<br/>(사업지원팀)"]
    C["기성 마감일 등록<br/>(사업지원팀)"]
    D["기성신청 등록<br/>(사업부 PM)"]
    E["월 기성내역서"]
    F["기성지불 승인<br/>(사업부 PM)"]
    G["기성지불 회계처리<br/>(사업지원팀)"]
    H["일괄전표/세금계산서 생성"]
    I(("회계"))

    A --> B --> D --> E --> F --> G --> I
    C -. 기준일 관리 .-> D
    G --> H
```

### 데이터/통제 포인트

| 항목 | 설명 |
| --- | --- |
| 계약서 등록 | 구매 WFD의 계약서세부와 연결되는 기성 처리 기준이다. |
| 기성 마감일 등록 | 월별 기성 신청 및 마감 통제의 기준이다. |
| 월 기성내역서 | 기성신청 후 지불승인으로 넘어가기 전의 검토 자료다. |
| 일괄전표/세금계산서 생성 | 기성지불 회계처리 이후 회계 증빙 생성 단계다. |

## 4. 전표 WFD

### 목적

전부서에서 프로젝트 관련 직/간접비 전표를 등록하면 사업지원팀/지원팀이 전표를 승인하고, 실행예산 또는 부서예산에 반영한 뒤 회계팀의 자금집행으로 연결한다.

### 참여 조직

| 조직 | 역할 |
| --- | --- |
| 전부서 | 직/간접비 전표등록 |
| 사업지원팀/지원팀 | 전표승인, 전표 성격에 따른 담당 처리 |
| 회계팀 | 자금집행 |

### 주요 흐름

1. 전부서가 `직/간접비 전표등록`을 수행한다.
2. 직접비는 `프로젝트 관련 비용`으로 분류되어 `소요예산 반영` 및 `실행예산`과 연결된다.
3. 간접비는 `부서예산`과 연결된다.
4. 등록된 전표는 `전표승인`으로 진행된다.
5. 승인된 전표는 회계팀의 `자금집행`으로 연결된다.

### Mermaid 흐름도

```mermaid
flowchart LR
    A["직/간접비 전표등록<br/>(전부서)"]
    B["직접비"]
    C["프로젝트 관련 비용"]
    D["소요예산 반영"]
    E[("실행예산")]
    F["간접비"]
    G[("부서예산")]
    H["전표승인<br/>(사업지원팀/지원팀)"]
    I["자금집행<br/>(회계팀)"]

    A --> B --> C --> D --> E
    A --> F --> G
    A --> H --> I
```

### 전표 담당 기준

| 전표 유형 | 담당 |
| --- | --- |
| 외부에 지급하는 전표 | 사업지원팀 |
| 그 외 전표 | 지원팀 |

### 예산 반영 기준

| 비용 유형 | 예산 반영 |
| --- | --- |
| 직접비 | 프로젝트 관련 비용으로 처리하며 실행예산에 소요예산으로 반영 |
| 간접비 | 부서예산에 반영 |
| 전표 투입 | 실행예산의 투입예산 반영과 연결 |

## WFD 간 연계

```mermaid
flowchart LR
    A["예산 WFD<br/>실행예산 편성/승인/변경"]
    B["구매 WFD<br/>POR/PO/입찰/계약"]
    C["기성 WFD<br/>기성신청/지불/회계처리"]
    D["전표 WFD<br/>전표등록/승인/자금집행"]

    A -->|"실행예산, 예산확인, 구매청구서"| B
    B -->|"계약서세부"| C
    C -->|"일괄전표, 세금계산서, 회계처리"| D
    D -->|"투입예산, 소요예산 반영"| A
```

## AI 분석용 핵심 엔티티

| 엔티티 | 의미 | 관련 WFD |
| --- | --- | --- |
| 실행예산 | 프로젝트별 예산 통제의 중심 데이터 | 예산, 구매, 전표 |
| 수주통보서 | 프로젝트 예산 편성의 선행 문서 | 예산 |
| 구매청구서(POR) | 구매 프로세스 시작 문서 | 예산, 구매 |
| 구매발주서(PO) | 업체 발주 문서 | 구매 |
| 전자입찰 | 업체 선정 및 계약의 선행 프로세스 | 구매, 기성 |
| 계약서세부 | 기성 처리 기준이 되는 계약 상세 데이터 | 구매, 기성 |
| 월 기성내역서 | 기성지불 승인 전 검토 자료 | 기성 |
| 전표 | 비용 발생 및 회계/자금집행의 기본 문서 | 예산, 구매, 기성, 전표 |
| 부서예산 | 간접비 반영 대상 예산 | 전표 |

## 업무 흐름 요약

수주가 발생하면 사업부가 수주통보서와 프로젝트 관계자를 등록하고, 사업지원팀이 수주 및 예산 편성을 승인한다. 승인된 예산은 실행예산으로 관리되며, 구매청구나 전표등록 시 예산 통제 기준으로 사용된다.

구매 단계에서는 사업부가 실행예산을 확인한 뒤 POR을 등록하고, 사업지원팀이 예산 확인과 구매담당자 배정을 거쳐 전자입찰, 업체 선정, PO 등록, 계약사항 등록을 수행한다. 계약 정보는 이후 기성 프로세스의 기준 데이터가 된다.

기성 단계에서는 계약서를 기준으로 기성신청과 월 기성내역서가 생성되고, 기성지불 승인 후 회계처리 및 세금계산서 생성으로 이어진다.

전표 단계에서는 전부서가 직/간접비 전표를 등록하고, 비용 성격에 따라 실행예산 또는 부서예산에 반영된다. 승인된 전표는 회계팀의 자금집행으로 연결된다.